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Consulenza fiscale e tributaria

Pianificazione fiscale, regime forfettario, contenzioso tributario, interpelli.

La consulenza fiscale è il cuore del lavoro del commercialista: significa pianificare le scelte dell'impresa o del professionista in modo da rispettare le norme tributarie e, allo stesso tempo, ridurre il carico fiscale entro i limiti che la legge consente.

Da GSM Servizi affianchiamo titolari di partita IVA, società e privati nella scelta del regime fiscale più adatto, nella gestione di imposte dirette e indirette, nella risposta a verifiche fiscali e nel contenzioso tributario. Seguiamo da anni anche il regime forfettario e il Concordato Preventivo Biennale, due strumenti che richiedono una valutazione caso per caso e un monitoraggio annuale dei requisiti.

Il nostro approccio è preventivo: ci sediamo accanto al cliente prima delle scadenze, non dopo gli avvisi. Quando arriva una comunicazione dall'Agenzia delle Entrate, ti diciamo subito se è fondata, quanto costa correggerla e quali sono le tue opzioni difensive.

Cosa includiamo

Le attività concrete che gestiamo per i clienti del servizio consulenza fiscale e tributaria. Ogni intervento è preventivato in modo trasparente prima di iniziare.

  • Pianificazione fiscale annuale e pluriennale
  • Valutazione e gestione del regime forfettario
  • Concordato Preventivo Biennale (CPB)
  • Imposte dirette: IRPEF, IRES, IRAP
  • Imposte indirette: IVA, registro, bollo, ipotecaria
  • Interpelli all'Agenzia delle Entrate
  • Ravvedimento operoso e definizione agevolata
  • Contenzioso tributario in tutti i gradi di giudizio
  • Assistenza in verifiche fiscali e accertamenti

Domande frequenti

Le domande che riceviamo più spesso sui nostri clienti per il servizio consulenza fiscale e tributaria.

Quanto costa il regime forfettario?
L'imposta sostitutiva è del 15% (5% per i primi cinque anni di attività, se rispetti i requisiti di start up). Si applica al reddito calcolato come ricavi per coefficiente di redditività, quindi non sui ricavi pieni. Il limite di ricavi/compensi per restare in forfettario è di 85.000 € annui. In consulenza ti facciamo la simulazione esatta sul tuo codice ATECO.
Quando conviene uscire dal regime forfettario?
In genere quando i costi deducibili reali superano in modo strutturale il coefficiente di redditività forfettario, oppure quando si avvicina la soglia degli 85.000 €. È una valutazione che richiede di proiettare ricavi e costi su due-tre anni: la facciamo in sede di pianificazione, prima che la scelta diventi obbligata.
Conviene aderire al Concordato Preventivo Biennale?
Dipende. Il CPB blocca il reddito imponibile per due anni a un valore proposto dall'Agenzia delle Entrate sulla base degli ISA. Conviene se prevedi un reddito superiore alla proposta o se cerchi stabilità e protezione da accertamenti. Non conviene se ti aspetti un calo di fatturato o se gli ISA ti propongono un valore già alto. Confrontiamo numeri tuoi e proposta CPB prima di decidere.
Ho ricevuto un accertamento dall'Agenzia delle Entrate. Cosa posso fare?
Le opzioni sono accertamento con adesione, ricorso entro 60 giorni, definizione agevolata o pagamento. La scelta dipende dal merito e dall'importo. Da GSM Servizi analizziamo la pretesa, valutiamo la solidità delle motivazioni dell'ufficio e ti proponiamo la strategia con un costo stimato per ognuna delle vie possibili.
Posso fare ravvedimento operoso anche dopo che mi è arrivato un avviso?
Sì, ma solo finché non viene notificato un atto impositivo o un avviso bonario non risulta da pagare. Le sanzioni si riducono in funzione del tempo trascorso dalla violazione: prima si interviene, meno si paga. La quantificazione la facciamo nel calendario annuale dei controlli interni.
Cos'è un interpello e quando ha senso presentarlo?
L'interpello è un'istanza all'Agenzia delle Entrate per ottenere un parere vincolante su come applicare una norma fiscale a un caso concreto. Ha senso quando l'operazione è rilevante e la norma ammette interpretazioni divergenti. Tempi: 90-120 giorni. Lo prepariamo nei casi di operazioni straordinarie, agevolazioni e regimi speciali.

Settori in cui lo applichiamo

Lavoriamo da anni con quattro tipologie di clientela. Per ognuna abbiamo una pagina dedicata con specificità e referenze.

Zone servite

Lo studio è in zona Appio Latino — Piazza Epiro, raggiungibile dai quartieri limitrofi. Vedi la pagina della tua zona per indicazioni di transito e referenze locali.

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